Справка 2-НДФЛ представляет собой документ, подтверждающий доходы физического лица, и выдаваемый в бухгалтерии компании. В нем отражена информация о доходах работника в период от 4-х до 12-ти месяцев.
Особенности проверки
В справке 2-НДФЛ содержится большой объем информации о получателе — личные данные, адрес проживания, доходы за полгода или за год, название компании, где работает человек, объем вычетов (имущественных и социальных), суммы налогов, наличие задолженности или переплаты.
2-НДФЛ дл банка подписывается руководителем компании или представителем ФНС. С 2015 года ставить печать на справках нет необходимости, но наличие штрих-кода является обязательным. Без этого атрибута документ будет недействительным. Заполнить справку самому нельзя — ее оформляет работник бухгалтерии с помощью специальной программы.
Справка 2-НДФЛ может потребоваться не только для банка, но и при решении других задач:
- В судебных разбирательствах, касающихся трудового законодательства.
- При вычислении алиментов.
- В процессе усыновления ребенка или оформления опекунства.
- При перерасчете выплат в ПФР.
Справка 2-НДФЛ для банка: а надо ли?
Банк проверяет 2-НДФЛ, когда клиент оформляет крупную сумму в кредит. Наличие такого документа позволяет работникам учреждения оценить уровень прибыли клиента и определить его платежеспособность. После оценки доходов принимается решение — давать заем или нет. В процессе расчета банк берет во внимание, достаточно ли клиенту оставшихся после выплаты задолженности средств на проживание. Результатом анализа становится определение размера кредитного лимита.
Срок действия 2-НДФЛ, и как проводится проверка
В зависимости от вида финансового учреждения и типа услуги период доходов, зафиксированный в справке 2-НДФЛ, может меняться. Чаще всего он составляет от четырех до двенадцати месяцев. Этого времени достаточно, чтобы определить платежеспособность человека.
Стоит учитывать и такой показатель, как срок действия 2-НДФЛ. Если документ получен в компании в первых числах января, а кредит оформляется через несколько месяцев, сотрудники банка вправе не принять справку. Во избежание казусов финансовые учреждения устанавливают срок действия, равный 30 суткам (иногда больше).
Не менее важный момент — проверка 2-НДФЛ. Банковские работники изучают справку 2-НДФЛ и анализируют внесенные данные. Для уточнения информации они могут позвонить в бухгалтерию компании и проверить, правильно ли заемщик указал место работы. При этом сотрудники банка могут поинтересоваться объемом получаемой прибыли.
Для получения более детальной информации выполняется проверка по другим банковским учреждениям на факт наличия задолженности. Также изучаются записи в кредитной истории. В зависимости от ситуации проверка бывает двух типов — первичная и более детальная. Второй вариант актуален для крупных займов.
Читайте также — Узнать кредитный рейтинг онлайн — просто и быстро
Поверхностная проверка
В первом случае банк изучает 2-НДФЛ, обращая внимание на следующие аспекты:
- Корректность кодов вычетов и удержаний.
- ИНН компании (данные в бланке и на печати должны быть идентичны).
- Наличие или отсутствие ошибок.
- Алгоритм вычислений.
Если справка 2-НДФЛ содержит явные ошибки, бумага возвращается хозяину с рекомендацией изготовления нового документа, в котором нет нарушений. При небольшом размере кредита, выдаваемого на малый срок, производится визуальный осмотр. Глубокая проверка 2-НДФЛ не осуществляется.
Глубокая проверка
При детальном изучении документа осуществляются такие шаги:
- Проверка уровня заработной платы со средним доходом, характерным для такой профессии в регионе.
- Запрос по месту работы. На этом этапе может осуществляться сверка информации с данными, которые указаны в справке 2-НДФЛ.
- Проверка факта работы человека в компании путем осуществления звонка.
- Обмен информацией с другими учреждениями по поводу долга или просроченных выплат.
Иногда к работе подключается служба безопасности, которая может проверить информацию из справки, прийти на предприятие, где работает потенциальный клиент, и получить о нем необходимую информацию, определить достоверность указанных в документе сумм и выяснить другие интересующие моменты. С появлением базы в 2015 году процесс проверки упростился. Для получения необходимой информации достаточно обратиться к базе. При выявлении резкого скачка в заработной плате производится дополнительная проверка.
Часто обычные сотрудники банка проверяют 2-НДФЛ через сайт госуслуг, но у службы безопасности, как правило, больше инструментов для проверки.
Чем чревата подделка справки 2-НДФЛ?
Для получения долгожданного кредита многие идут на подделку документа, забывая об ответственности за подобные шаги. В зависимости от ситуации возможно следующее наказание:
- Принудительные работы.
- Денежный штраф.
- Лишение свободы.
Когда человек может быть привлечен к ответственности за подделку справки 2-НДФЛ? Здесь возможны следующие ситуации:
- Клиент банка оформил заем, выплачивает задолженность своевременно, но при проверке обнаруживается подделка справки 2-НДФЛ. Здесь у кредитной организации имеется выбор. Он может не заявлять в полицию и не расторгать договор, ведь клиент исправно выполняет взятые на себя обязательства.
- Поделка документа обнаруживается на этапе оформления. В этом случае финансовое учреждение отказывает выдаче займа и сообщает о нарушителе в полицию. Итогом может стать штраф в размере 80 тысяч рублей или принудительные работы на период до 20 суток.
- Если заем оформляется под конкретные задачи, а клиент не планирует его выплачивать, штраф достигает 120 тысяч рублей. Кроме того, можно лишиться свободы на период до двух лет.
Человек, который обнаружен с подделкой справки 2-НДФЛ, попадает в стоп-лист. После этого он больше не сможет оформить кредит.
Если нет возможности предоставить 2-НДФЛ для банка, можно пойти другим путем — выбрать альтернативную услугу, для оформления которой нет необходимости в предоставлении такого документа. Подобные кредиты предоставляет Русфинанс, Траст, Альфа-Банк, Уралсиб, Тинькофф банк и прочие банки.
