Домой Открытие счета Счета доверительного управления: виды и особенности

Счета доверительного управления: виды и особенности

3829
0
Scheta-doveritelnogo-upraleniya

Счета доверительного управления — особый вид счетов, которые формируются для ведения индивидуального баланса, не включенного в сводный аккаунт по кредитно-финансовому учреждению. Оформление баланса актуально в ситуации, когда по соглашению доверительного управления в роли управляющего выступает банковское учреждение. При этом число таких договоров не лимитируется, а данные не отражаются в общей отчетности.

Доверительные операции — вид транзакций, попадающих в сектор сделок по управлению активами (ценными бумагами, деньгами, долями компаний и прочими). Владельцем доверенного имущества остается клиент, но управление передается финансовому учреждению.

Счета доверительного управления в банке

Активы, которые передаются в управление, находятся на выделенном балансе. Прибыль, которая получена от имущества, также учитывается отдельно. На сегодня ЦБ РФ разработаны специальные правила, гарантирующие своевременный и точный бухучет переданных в доверительное управление материальных ценностей.

В правилах выделены аккаунты, которые должны быть оформлены после передачи права управления. Среди них такие счета:

  • Кассовые. Их назначение заключается в учете финансов, поступающих от участника ООО или предоставленных ему.
  • schet-doveritelnogo-upravleniyaДля ценных бумаг. Здесь отражается цена, переоценка активов. По такому счету проводятся не только полученные от доверителя активы, но и те, которые были куплены.
  • Для драгметалла. Здесь ведется учет активов, которые были переданы или получены по результатам операций с драгоценными металлами.
  • Для управления займами. Такой тип аккаунта создается для контроля средств, переданных доверителю. Учитываются только те деньги, которые были возвращены по займам.
  • Для учета затрат. Особенность — контроль расходования активов на цели, которые не были предусмотрены правилами.
  • Для расчета с участниками общества. Аккаунты создаются для учета долгов перед учредителями или получателями активов.

Счета доверительного управления вне банка

Счета доверительного управления — термин, который все чаще встречается в биржевой торговле. Здесь подразумевается получение пассивной прибыли инвестором за успешные торги и управление деньгами инвестора. Понятие доверительного управления часто путается с ПАММ-счетами, что является ошибкой.

СДУ открывается после передачи определенных средств управляющему. При этом  размер вклада определяет условия, на которых трейдер и инвесторы идут на сотрудничество. Главный пункт — установка премии за ведение счета (определяется в виде процента). Владелец средств вправе контролировать работу трейдера и привлекать дополнительные инвестиции.

В отличие от стандартных ПАММ-счетов, в СДУ инвестор покупает долю, а величина пая тем больше, чем успешнее идут дела у управляющего счетом. «Пай» — параметр, характеризующий минимальны объем средств, инвестируемый в СДУ.

Читайте также — Управление расчетным счетом

Для ввода денег в счет доверительного управления требуется покупка паев. Например, если цена одного пая составляет три доллара США, для инвестирования трех тысяч долларов необходимо выкупить тысячу паев по СДУ. Данные по стоимости пая можно узнать непосредственно на сайте, через который ведется инвестирование. Процесс расчетов берет на себя система, которая и выводит необходимый объем средств. После подачи заявки управляющему у инвестора имеется возможность вернуть вложения или продать паи. При наличии такого желания можно выставить рыночную цену, задать реальную или сформировать новую стоимость.

Плюсы и минусы

Счет доверительного управления имеет свои преимущества и недостатки.

Плюсы:

  • Возможность снятия паев.
  • Повышение доходности от вложений.
  • Отсутствие штрафов при выходе из счета.
  • Доступность продажи паев по установленной цене и возможность их реализации иным инвесторам.

Минусы:

  • Риски потери капитала.
  • Необходимость снижения цены при отсутствии инвестора, желающего приобрести пай.

Итоги

Счета доверительного управления — термин, который встречается в биржевой торговле и банковском секторе. При этом принципы идентичны. Единственное, что отличается — инструменты и правила выполнения.

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ