Бюджет любой страны формируется в большей части из налогов. Такие платежи со стороны ИП, компаний и даже физических лиц являются обязательными, а также относятся к категории безвозмездных. Вполне логично, что налогоплательщики делают все возможное для уменьшения затрат. Вопрос в том, как снизить налог? Можно ли это сделать законным путем?
Многие путают возможность выбора типа налогообложения с налоговыми схемами. В первом случае у плательщика имеется ряд закрепленных законом вариантов (ЕНВД, ОСНО, УСН и прочие). Что касается налоговых схем, это нечто иное. Ниже рассмотрим этот момент подробнее.
В чем суть налоговой схемы?
К налоговым схемам относится ведение деятельности на грани «фола», с повышенными рисками в сфере налогообложения. Они условно делятся на несколько групп:
- Белые — те, что разрешены на законодательном уровне.
- Серые — вид схем, в которых грамотно используются недоработки законодательства.
- Черные — классический обман налоговой службы и государства, подразумевающий уклонение от выплаты налогов.
Многие эксперты сходятся во мнении, что белые (легальные) пути уменьшения налоговой нагрузки не относятся к схемам. По сути, это разрешенные законом способы оптимизации налоговых выплат, о которых и пойдет речь ниже.
Остальные схемы, несмотря на эффективность, хорошо известны налоговым структурам, быстро распознаются и выявляются специалистами. Одна из «черных» схем, применяемая многими бизнесменами, заключается в изъятии наличности для решения личных задач учредителей.
Решая вопрос, как снизить налог, руководитель ООО сталкивается с препятствиями со стороны законодательства. Если ИП вправе свободно снимать средства с расчетного счета, у компаний имеются определенные ограничения на этот счет.
Как снизить налог: только легальные способы
Применение серых или черных схем опасно для предпринимателя и может привести только к негативу — крупному штрафу или тюремному заключению. Следовательно, ниже рассмотрим только легальные способы экономии.
Как сэкономить на налогах? Варианты следующие:
- Выбор подходящего режима выплаты налогов. Наибольшим спросом у налогоплательщиков пользуется ЕНВД или УСН, позволяющие снизить общие расходы в 2-3 раза. ИП отдают предпочтение патентной системе или «упрощенке», ведь при их оформлении предпринимателю удается два года работать без налогов.
- Проверка компаньонов. Решая вопрос, как снизить налог, стоит помнить о важности проверки партнеров на факт добропорядочности. Это требование актуально, если предпринимателем выбраны следующие формы налогообложения — единый сельхозналог (ЕСХН), УСН «Доходы» или общая система. В случае признания обмана со стороны партнера, вторая сторона вынуждена выплачивать больший объем налогов.
- Сохранение первичных бумаг. Надежность ныне действующей системы не вызывает сомнений. Но даже в налаженной структуре имеются риски потери информации. Единственная возможность защититься — сохранение всех первичных бумаг по каждой проведенной операции. При отсутствии таких документов объем платежей будет выше.
- Строгий контроль договоров. У каждого вида сделок имеются индивидуальные условия, без которых соглашение признается недействительным. Главное требование — контроль полномочий субъекта ставить подписи в документах. Если в договоре распишется неуполномоченное лицо, бумага не будет иметь силы.
- Подготовка к проверкам. Многие спрашивают, как снизить налог, а впоследствии избежать наказаний со стороны ФНС в процессе выездных проверок. Такое стремление легко объяснимо. Плановые проверки часто заканчиваются наложением дополнительных штрафов или пени. Если проанализировать документацию заблаговременно и устранить факторы риска, многих проблем удается избежать.
Читать также — Полномочия налоговых органов: права и обязательства
- Создание корректной учетной политики. Бухучет компании требует внимательного подхода. Причина — множество различных нюансов (амортизации, учета прибыли и затрат, формирования резерва и прочих). Все эти нюансы должны быть пересмотрены с учетом особенностей бизнеса. В результате снизить объем налогов не составляет проблем.
- Соблюдение сроков. Самое простое решение, как снизить налог — своевременное проведение платежей. Конечно, речь идет не о непосредственной, а о косвенной экономии, возможности избежать штрафных санкций или начисления дополнительной пени.
- Привлечение профессионалов. При отсутствии должных знаний не стоит придумывать, как сэкономить на налогах самостоятельно. Лучше привлечь опытных специалистов, способных определить кратчайшие, безопасные и законные пути для снижения налогооблагаемой базы.
Итоги
Знание, как снизить налог, важно для каждого предпринимателя. Главное — вникать в налоговое законодательство и правильно применять имеющиеся знания на практике.
Важно. Так же вы можете ознакомиться с сервисом удаленного бухглтерского обслуживания точка. Специалисты данной компании могут взять работу за вас под ключ. Ознакомтесь на сайте Кнопка.
