Домой Понятия Аккредитив: виды, особенности открытия и расчетов

Аккредитив: виды, особенности открытия и расчетов

1721
0
akkreditiv

Аккредитив является обязательством кредитной структуры выплатить оговоренный объем средств 3-ей стороне в случае предъявления последней платежки в финансовое учреждение и документов, подтверждающих передачу объекта сделки. Расчеты по аккредитиву производятся с учетом условий, прописанных в соглашении между сторонами, а также между получателем и кредитной организацией.

В роли участников транзакции выступают:

  • Клиент банка. Именно по его поручению происходит открытие аккредитива.
  • Получатель выплат — лицо, которое предъявляет платежку в кредитную организацию для получения средств.
  • Банк — выступает в роли гаранта, обеспечивающего проведение сделки.

Как производятся расчеты?

Важно понимать, как происходят расчеты по аккредитиву. Алгоритм следующий:

  • Покупатель и продавец оформляют сделку. Из-за отсутствия доверия друг к другу они работают по принципу предпоставки товара или внесения аванса.
  • Сторона, которая планирует купить товар, пишет заявление на открытие аккредитива. Такая опция предоставляется многими банками на платной основе.
  • По факту передачи предмета соглашения между сторонами (к примеру, документов об отгрузке) получателю товару или перевозчику продавец направляет в кредитную организацию бумаги для получения денег.
  • Финансовое учреждение проводит платеж с учетом имеющихся инструкций. При этом за работу кредитная организация взимает комиссию. Расчеты по аккредитиву (в плане оплаты услуг) производит покупатель.

Читайте также — Поступление на расчетный счет: тонкости учета

Виды

Принципы осуществления платежей могут различаться с учетом видов аккредитивов. Здесь стоит учесть тонкости классификации, которая рассмотрена ниже.

Виды аккредитивов по возможности отзыва:

  • Безотзывные (без возможности отзыва). На сегодня все аккредитивы имеют такой тип.
  • Отзывные (могут быть отменены).

Виды аккредитивов по наличию подтверждения:

  • Подтвержденные — банк дает обязательства сделать оплату стороне-продавцу в случае, если все условия выполнены.
  • Неподтвержденные — кредитная организация не дает никаких обязательств.

Виды аккредитивов по покрытию:

  • Покрытые — тип услуги, подразумевающий перечисление всей суммы за счет средств, имеющихся на счету плательщика или посредством предоставления займа.
  • Непокрытые — платеж производится за счет корсчета (в пределах оговоренного объема аккредитива) или оговаривает выплату иным способом.

По варианту исполнения:

  • По факту предъявления бумаг.
  • С акцептом.
  • С отсроченной выплатой.

Прочие виды аккредитивов:

  • raschety-po-akkreditivuС красной оговоркой (подразумевает выплату аванса до предоставления основных бумаг).
  • Револьверный (открывается только на составляющую платежа и имеет свойство автоматически возобновляться).
  • Резервный (выдается в случае, когда кредитная организация не имеет возможности предоставить гарантию по сделке).
  • Переводной — тип опции, позволяющий переводить часть обязательств в направлении иных бенефициаров.

Требуемые параметры при расчетах

В процессе расчетов по аккредитиву указываются следующие параметры:

  • Название банка (исполняющего и получателя).
  • Данные получающей стороны.
  • Перечисляемая сумма.
  • Вид аккредитива.
  • Тип оповещения сторон (получателя и отправителя).
  • Период действия опции.
  • Условия совершения платежа.

Стоит учесть, что открытие аккредитива — платная услуга, цена которой зависят от ряда факторов. Расходы могут составлять от 1500 рублей и более. Чаще всего кредитная организация взимает комиссию от 0,2% от суммы аккредитива.

Аккредитив и его преимущества

Открытие аккредитива имеет ряд плюсов:

  • Возможность индивидуально определять условия проведения расчетов (в том числе и перечень документов).
  • Минимальные риски для участников сделки. В процессе платежей банк обязуется выплатить средства в пользу получателя денег по факту предъявления оговоренных сторонами бумаг.
  • Проведение платежей по факту предоставления товара.
  • Надежность и высокая скорость расчетов.
  • Отсутствие зависимости от основного соглашения между сторонами.
  • Наличие возможности аннулирования при корректировке или несоблюдении условий сделки.

Итоги

Аккредитив — это одна из наиболее важных и полезных банковских опций, упрощающих работу с поставщиками и ускоряющих процесс проведения платежей.

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ